Αριθμός 272/2015
ΤΟ ΔΙΚΑΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΑΡΕΙΟΥ ΠΑΓΟΥ
ΣΤ' ΠΟΙΝΙΚΟ ΤΜΗΜΑ-(ΣΕ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ)
Συγκροτήθηκε από τους Δικαστές: Γεώργιο Γεωργέλλη, Αντιπρόεδρο του Αρείου Πάγου, Μαρία Βασιλάκη Εισηγήτρια, Χρυσούλα Παρασκευά, Μαρία Γαλάνη - Λεοναρδοπούλου και Αρτεμισία Παναγιώτου, Αρεοπαγίτες.
Συνήλθε ως συμβούλιο στο Κατάστημά του στις 3 και 17 Μαρτίου 2015, με την παρουσία του Αντεισαγγελέα του Αρείου Πάγου Παναγιώτη Καραγιάννη (γιατί κωλύεται η Εισαγγελέας) και του Γραμματέα Χαράλαμπου Αθανασίου, για να δικάσει την έφεση του εκκαλούντος-εκζητουμένου L. ή L. ή M. (επ.) G. (ον.) του M. και της R., γεν. στη Σοβιετική 'Ενωση, στις 10-1-1957, υπηκόου Αμερικής, ήδη κρατουμένου στο Κατάστημα Κράτησης Ιωαννίνων, ο οποίος παραστάθηκε στο ακροατήριο με τους πληρεξούσιους δικηγόρους του Νικόλαο Πατεράκη και Αλέξανδρο Λυκουρέζο, κατά της υπ'αριθμ. 186/2014 απόφασης του Συμβουλίου Εφετών Κέρκυρας. Το Συμβούλιο Εφετών Κέρκυρας με την ως άνω απόφασή του γνωμοδότησε υπέρ της εκδόσεως του ανωτέρω στις Δικαστικές Αρχές των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής.
Κατά της αποφάσεως αυτής ο εκζητούμενος και τώρα εκκαλών, άσκησε την με αριθμό και ημερομηνία 46/13-10-2014 έφεση, για τους λόγους που αναφέρονται σ' αυτήν, η οποία συντάχθηκε ενώπιον του Γραμματέως του Τμήματος Βουλευμάτων του Εφετείου Κέρκυρας Νικολάου Σκαφιδά και καταχωρίστηκε στο οικείο πινάκιο με τον αριθμό 984/14.
Προκειμένης συζητήσεως
Αφού άκουσε τον εκζητούμενο και τους πληρεξούσιους δικηγόρους του, που με προφορική ανάπτυξη ζήτησαν όσα αναφέρονται στο σχετικά πρακτικά και τον Αντεισαγγελέα ο οποίος πρότεινε να απορριφθεί η υπ'αριθμ. 46 από 13-10-2014 έφεση του εκκαλούντος εκζητουμένου, κατά της υπ'αριθμ. 186/2014 απόφασης του Συμβουλίου Εφετών Κέρκυρας.
ΣΚΕΦΘΗΚΕ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΝΟΜΟ
Κατά το άρθρο 451 παρ. 1 του Κ.Π.Δ, κατά της οριστικής αποφάσεως του Συμβουλίου Εφετών, με την οποία τούτο γνωμοδοτεί επί της αιτήσεως εκδόσεως, επιτρέπεται στον εκζητούμενο και τον Εισαγγελέα, να ασκήσουν έφεση ενώπιον του ποινικού τμήματος του Αρείου Πάγου, μέσα σε είκοσι τέσσερις ώρες από τη δημοσίευση της αποφάσεως. Για την έφεση συντάσσεται έκθεση από τον γραμματέα εφετών, στην οποία πρέπει να διατυπώνονται και οι λόγοι για τους οποίους ασκείται. Επομένως, η υπό κρίση με αριθμό 46/13-10-2014 έφεση κατά της με αριθμό 186/2014 απόφασης του Συμβουλίου Εφετών Κερκύρας , με την οποία αυτό γνωμοδότησε υπέρ της έκδοσης στις Αρχές των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής του εκζητούμενου - εκκαλούντος υπηκόου των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής, του οποίου ζητείται η σύλληψη με το από 20.2.1996 ένταλμα σύλληψης του New Jersey το οποίο εκδόθηκε εκ νέου από 20.2.2014, προκειμένου να εκτίσει ποινή Φυλάκισης 10 ετών, σύμφωνα με την από 26-6-1997 απόφαση του Περιφερειακού Δικαστηρίου του New Jersey ασκηθείσα νομοτύπως και εμπροθέσμως, ενώπιον του αρμοδίου γραμματέως του Εφετείου Κερκύρας πρέπει να γίνει τυπικά δεκτή και να εξετασθεί στην ουσία.
Επειδή, κατά τη διάταξη του άρθρου 436 Κ.Π.Δ, αν δεν υπάρχει διεθνής σύμβαση, οι όροι και η διαδικασία εκδόσεως αλλοδαπών εγκληματιών ρυθμίζονται από τις διατάξεις των άρθρων 437 επ. του ιδίου Κώδικα, τα οποία εφαρμόζονται και όταν υπάρχει σύμβαση, όπου δεν αντιτίθενται σ' αυτή, καθώς και σε όσα σημεία δεν προβλέπει η σύμβαση. Εξάλλου, οι λόγοι της εφέσεως πλήττουν τη διάταξη της εκκαλουμένης αποφάσεως, που αποφαίνεται υπέρ της εκδόσεως του εκζητουμένου-εκκαλούντος και συνεπώς η υπόθεση μεταβιβάζεται κατά το μέρος αυτό στο Δικαστήριο του Αρείου Πάγου, ως εκ της εκτάσεως του μεταβιβαστικού αποτελέσματος της εφέσεως(άρθρο 502 παρ. 2 Κ.Π.Δ). Στην προκείμενη περίπτωση, που εισάγεται προς κρίση αίτημα κράτους των ΗΠΑ για έκδοση του εν λόγω αλλοδαπού, L. M. G. του M. και της R. υπηκόου ΗΠΑ, που συνελήφθη στις 8-8-2014 στην Κέρκυρα και έκτοτε κρατείται στην Ελλάδα, εφαρμογή έχει η από 6-5-1931 διμερής συνθήκη μεταξύ Ελλάδος και ΗΠΑ "περί αμοιβαίας εκδόσεως εγκληματιών...." κυρωθείσα δια του ν. 5554/1932, το ερμηνευτικό Πρωτόκολλο αυτής που υπογράφηκε στις 2-9-1937 (ΑΝ 1115/1938, όπως προβλέπεται στο άρθρο 3 της Συμφωνίας μεταξύ της Ευρωπαϊκής 'Ενωσης και των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής σχετικά με την έκδοση, που υπογράφηκε στις 25.6.2003 και του Ν. 3770/2009 "Κύρωση του Πρωτοκόλλου στη Συνθήκη περί αμοιβαίας εκδόσεως εγκληματιών" Σύμφωνα με το άρθρο πρώτο του Ν.3770/2009 " Πρωτόκολλο στη Συνθήκη περί αμοιβ.εκδόσεως εγκληματιών με ΗΠΑ" Κυρώνεται και έχει την ισχύ, που ορίζει το άρθρο 28 παρ. 1 του Συντάγματος, το Πρωτόκολλο που υπογράφηκε στις 18.1.2006 στην Ουάσιγκτον μεταξύ της Ελληνικής Δημοκρατίας και των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής σε σχέση με τη Συνθήκη περί αμοιβαίας εκδόσεως εγκληματιών μεταξύ Ελλάδος και Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής, που υπογράφηκε στις 6.5.1931, καθώς και το Ερμηνευτικό Πρωτόκολλο αυτής που υπογράφηκε στις 2.9.1937, όπως προβλέπεται στο Άρθρο 3 (2) της Συμφωνίας μεταξύ της Ευρωπαϊκής Ένωσης και των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής σχετικά με την έκδοση, που υπογράφηκε στις 25.6.2003.Κατά δε τη διάταξη του άρθρου 1 του άνω νόμου σύμφωνα με το Άρθρο 4 της Συμφωνίας έκδοσης ΕΕ-ΗΠΑ, τα εξής εφαρμόζονται αντί του Άρθρου II της Συνθήκης εκδόσεως: "Αδικήματα για τα οποία χωρεί έκδοση:
1. Ένα έγκλημα ή αδίκημα αποτελεί αδίκημα για το οποίο χωρεί έκδοση εφόσον τιμωρείται από το δίκαιο τόσο του αιτούντος κράτους, όσο και του προς ό η αίτηση κράτους με στερητική της ελευθερίας ποινή ανώτατης διάρκειας ανώτερης του ενός έτους ή με αυστηρότερη ποινή. Ένα έγκλημα ή αδίκημα αποτελεί επίσης αδίκημα για το οποίο χωρεί έκδοση εάν συνίσταται σε απόπειρα ή συνομωσία για τέλεση ή συμμετοχή στην τέλεση εγκλήματος ή αδικήματος για το οποίο χωρεί έκδοση. Όταν η αίτηση αφορά την εκτέλεση της ποινής προσώπου το οποίο έχει καταδικασθεί για έγκλημα ή αδίκημα για το οποίο χωρεί έκδοση, το υπόλοιπο της στερητικής της ελευθερίας ποινής που απομένει να εκτιθεί πρέπει να είναι τουλάχιστον τέσσερις μήνες.
2......3. Για τους σκοπούς του παρόντος άρθρου, ένα έγκλημα ή αδίκημα θεωρείται ως έγκλημα ή αδίκημα για το οποίο χωρεί έκδοση: (α) ανεξαρτήτως του αν το δίκαιο τόσο του αιτούντος κράτους όσο και του προς ό η αίτηση κράτους κατατάσσουν το έγκλημα ή αδίκημα στην ίδια κατηγορία εγκλημάτων ή αδικημάτων ή περιγράφουν το έγκλημα ή αδίκημα με την ίδια ορολογία. Τέλος σύμφωνα με το άρθρο 12 του αυτού ως άνω νόμου 1. Οι διατάξεις της Συνθήκης εκδόσεως που δεν αναφέρονται στο παρόν Πρωτόκολλο, συμπεριλαμβανομένων των λόγων αρνήσεως της έκδοσης, δεν θίγονται από το παρόν Πρωτόκολλο και παραμένουν σε ισχύ. 2. Το παρόν Πρωτόκολλο ερμηνεύεται κατά τρόπο που συνάδει με τη Συμφωνία έκδοσης ΕΕ-ΗΠΑ.
Στην προκειμένου υπόθεση το Συμβούλιο Εφετών Αθηνών γνωμοδότησε με την προσβαλλόμενη απόφασή του υπέρ της εκδόσεως του εκκαλούντος, ο οποίος συνελήφθη και κρατείται σε εκτέλεση του υπ' αριθμ. 1/2014 εντάλματος του Προέδρου Εφετών Κερκύρας, για τις παρακάτω αξιόποινες πράξεις:
ΤΟ ΟΡΚΩΤΟ ΔΙΚΑΣΤΗΡΙΟ ΤΩΝ ΗΠΑ στην και για την περιφέρεια της Νέας Ιερσέης, με έδρα το Τρέντον, καταγγέλλει ότι:
ΕΙΣΑΓΩΓΗ Σε όλες τις περιστάσεις που έχουν σχέση με αυτό το κατηγορητήριο:
1. Οι ΗΠΑ και η Πολιτεία της Νέας Ιερσέης επέβαλαν έμμεσους φόρους στην πώληση του συνόλου των καυσίμων ντίζελ στην Περιφέρεια της Νέας Ιερσέης.
2. Ούτε οι ΗΠΑ ούτε η Πολιτεία της Νέας Ιερσέης επέβαλαν έμμεσους φόρους στην πώληση πετρελαίου θέρμανσης, γνωστό ως καύσιμο Νούμερο 2, που προορίζεται για οικιακή θέρμανση.
3. Οι πωλήσεις του καυσίμου Νούμερο 2, το οποίον στην πραγματικότητα έχει την ίδια σύσταση με το καύσιμο ντίζελ, φορολογούνται για την χρήση οχημάτων που έχουν κινητήρες ντίζελ.
Α. Ομοσπονδιακό Σύστημα Φορολογίας για Καύσιμα Αυτοκινήτων 4. Ο ομοσπονδιακός έμμεσος φόρος για την χρήση καυσίμου ντίζελ ήταν 20,1 σεντ ανά γαλόνι.
5. Εγγεγραμμένος χονδρέμπορος καυσίμου Νούμερο 2 δεν ήταν υποχρεωμένος να πληρώσει στις ΗΠΑ τον ομοσπονδιακό έμμεσο φόρο για καύσιμα Νούμερο 2 που πούλησε σε άλλον εγγεγραμμένο χονδρέμπορο για χρήση οικιακής θέρμανσης ή ντίζελ- Αυτές οι συναλλαγές μεταξύ εγγεγραμμένων χονδρεμπόρων ήσαν είτε "απηλλαγμένες" από φορολογία είτε "άνευ φορολογικής επιβάρυνσης".
6. Εγγεγραμμένος χονδρέμπορος καυσίμων Νούμερο 2 ήταν υποχρεωμένος να πληρώσει στις ΗΠΑ τον ομοσπονδιακό έμμεσο φόρο για καύσιμα που πούλησε σε μη εγγεγραμμένο χονδρέμπορο ντίζελ ή λιανοπωλητή καυσίμων όταν τα καύσιμα χρησιμοποιούνταν για την κίνηση οχημάτων. Ο εγγεγραμμένος χονδρέμπορος συνήθως περιελάμβανε τον έμμεσο φόρο στο κόστος των καυσίμων ντίζελ που πουλιόνταν σ'αυτούς τους αγοραστές. Αυτές οι πωλήσεις ήσαν συνήθως γνωστές ως "με φόρο πληρωμένο" ή "φόρου συμπεριλαμβανομένου" ή "όλων των φόρων συμπεριλαμβανομένων" συναλλαγές.
Β. Πολιτειακό Σύστημα Φορολογίας για Καύσιμα Αυτοκινήτων
7. Η Πολιτεία της Νέας Ιερσέης επέβαλε έμμεσο φόρο των 13,5 σεντ ανά γαλόνι στα καύσιμα ντίζελ και ένα πρόσθετο φόρο πετρελαίου ισόποσο με το 2,75 τοις εκατό (2,75%) επί των "ακαθάριστων εισπράξεων" από την 1η Ιουλίου 1990 μέχρι τις 30 Ιουνίου 1991 και στη συνέχεια 4 σεντ ανά γαλόνι επί της πώλησης των καυσίμων ντίζελ.
8. Πριν από την 1η Ιουλίου 1992, ο διανομέας πετρελαίου ήταν υποχρεωμένος να πληρώσει τον έμμεσο φόρο στα καύσιμα ντίζελ και το φόρο επί των ακαθάριστων εισπράξεων κάθε φορά που ο διανομέας πετρελαίου πουλούσε το προϊόν το οποίον προοριζόταν ως καύσιμο ντίζελ και όχι ως πετρέλαιο θέρμανσης κατοικίας.
9. Αρχίζοντας την 1η Ιουλίου 1992, η Πολιτεία της Νέας Ιερσέης τροποποίησε το νόμο της και ανέθεσε την ευθύνη για την απαλλαγή από τον έμμεσο φόρο στον πωλητή των καυσίμων ντίζελ στη αντλία λιανικής πώλησης.
Γ. ΛΑΘΡΕΜΠΟΡΙΟ ΣΤΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΚΑΥΣΙΜΩΝ ΚΙΝΗΣΗΣ ΚΑΙ "ΑΛΥΣΙΔΑ DAISY"
10. Κατά τη διάρκεια των χρόνων, διάφοροι διανομείς χονδρικής πώλησης στη βιομηχανία καυσίμων κίνησης επενόησαν σκευωρίες για την αποφυγή πληρωμής του ομοσπονδιακού και πολιτειακού έμμεσου φόρου προκειμένου να τσεπώσουν σημαντικό μέρος του έμμεσου φόρου που οι αυτοκινητιστές είχαν χρεωθεί στην αντλία λιανικής πώλησης. Επειδή οι λιανοπωλητές είχαν την ικανότητα να αγοράσουν και να πουλήσουν τα καύσιμα κίνησης για τα οποία δεν είχαν πληρωθεί φόροι για λίγα σεντ λιγότερο από τη νόμιμη τιμή καυσίμων κίνησης, αναπτύχθηκε μια σημαντική βιομηχανία γύρω από τη διανομή "κλεμμένων" καυσίμων ντίζελ - καύσιμα ντίζελ για τα οποία δεν είχαν πληρωθεί φόροι.
11. Ένα από τα πιο συνηθισμένα συστήματα φοροδιαφυγής γύρω από το λαθρεμπόριο στη βιομηχανία καυσίμων κίνησης είναι η λεγόμενη "αλυσίδα Daisy". α. Στην "αλυσίδα Daisy", τα καύσιμα κίνησης φαίνεται να περνάνε μέσα από μια σειρά χονδρεμπόρων πριν να φθάσουν στην αντλία λιανικής πώλησης. Κάθε αγοραστής της αλυσίδας στον τομέα της χονδρικής αγοράς πλήρωνε ένα ποσό ανά γαλόνι που ήταν ελαφρώς υψηλότερο από αυτό που πλήρωνε ο πωλητής. Κατ'αυτόν τον τρόπο, η τιμή των καυσίμων κίνησης αυξήθηκε σταδιακά. Στην πραγματικότητα, παρ' όλα αυτά, όλες οι φαινομενικές "πωλήσεις" ήσαν συναλλαγές σε χαρτιά μεταξύ των συνωμοτών και τα ίδια τα καύσιμα δε μετακινήθηκαν ποτέ από την αρχική δεξαμενή αποθήκευσης μέχρι που και ο τελευταίος που συμμετείχε στην "αλυσίδα Daisy" πούλησε τα καύσιμα σε πρατήριο λιανική πώλησης.
β. Σε κάποιο σημείο στην αλυσίδα των συναλλαγών, μία εγγεγραμμένη εταιρεία (Έντυπο 637 Φορολογικής Αρχής Η ΠΑ) φαίνεται ότι είχε χρεωθεί και είχε πληρώσει τον ομοσπονδιακό και πολιτειακό φόρο που απαιτούσε ο νόμος. Η εν λόγω εταιρεία ήταν συχνά γνωστή ως η "καμένη" εταιρεία στην σκευωρία της "αλυσίδας Daisy". Η εταιρεία ήταν απλώς ψεύτικη και αποτελείτο μόνον από ένα μέρος ρίψης ταχυδρομείου, τηλέφωνο και φαξ. Σκοπός της ήταν να απομονώνει όλες τις άλλες εταιρείες από την ανίχνευση με το να παρουσιάζεται ως υπεύθυνη για την πληρωμή φόρων.
γ. Όποτε ήταν αναγκαίο λόγω πιθανών προσπαθειών επιβολής φόρου, η "καμένη" εταιρεία απλώς εξαφανιζόταν κρατώντας το έντυπο 637 της Φορολογικής Αρχής ΗΠΑ για να κάνει δύσκολη την έρευνα γύρω από την σκευωρία.
δ. Εταιρείες σε μία σκευωρία "αλυσίδας Daisy" συνήθως έστελναν τιμολόγια στις εταιρείες κάτω από την αλυσίδα. Συχνά αυτά τα τιμολόγια αντανακλούσαν το κόστος των καυσίμων σε υψηλότερη τιμή απ' ότι είχε πραγματικά καταβληθεί. Μ' αυτόν τον τρόπο φαίνεται ότι τα τιμολόγια αντανακλούσαν μία συναλλαγή πληρωμής φόρου που στην πραγματικότητα ο φόρος δεν είχε πληρωθεί. Κατόπιν η διαφορά μεταξύ της τιμής τιμολογίου και της πραγματικής τιμής επιστρέφετο σε ορισμένους λιανοπωλητές υπό τη μορφή "επιστροφή μετρητών" ή δωρεάν "εκτός βιβλίων" καύσιμα σε ποσό ίσο με τη διαφορά της τιμής τιμολογίου και πραγματικής τιμής.
12. Όλες οι πωλήσεις των καυσίμων κίνησης μέσω της "αλυσίδας Daisy" ήσαν παράνομες ή πωλήσεις μέσω "λαθρεμπορίου". Τα έσοδα που προέκυπταν απ' αυτές τις "αλυσίδες Daisy" συμπεριελάμβαναν το πραγματικό κόστος των καυσίμων κίνησης, ένα περιθώριο κέρδους και τουλάχιστον ένα μέρος των διαφυγόντων ομοσπονδιακών και πολιτειακών φόρων που είχαν εκτιμηθεί σε κάθε γαλόνι καυσίμου κίνησης που δεν είχαν πουληθεί σύμφωνα με μία εξαίρεση Αυτά τα έσοδα αναμιγνύονταν και κατόπιν χρησιμοποιούνταν για την εξασφάλιση της χρηματοδότησης μελλοντικών εταιρειών καυσίμων κίνησης στην "αλυσίδα Daisy", πληρωμή προμηθειών επί τοις μετρητοίς, πληρωμή του "φόρου μαφίας" ή "κεφαλικού" φόρου, πληρωμή εξόδων για την λειτουργία παρανόμων επιχειρήσεων και τον εμπλουτισμό των "σκευωρών" γύρω από το λαθρεμπόριο στη βιομηχανία καυσίμων κίνησης.
Α. ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΟΥ ΕΓΚΛΗΜΑΤΟΣ ΣΤΟ ΛΑΘΡΕΜΠΟΡΙΟ ΑΕΡΙΟΥ
13. Η "Κόζα Νόστρα" ή (LCN) (κυριολεκτικά "Αυτό το δικό μας πράγμα") είναι μία πανεθνική εγκληματική οργάνωση που λειτουργούσε μέσω οντοτήτων γνωστών ως "Οικογένειες". Είναι γνωστή στο γενικό κοινό ως η "Μαφία".
14. Κάθε πρόσωπο που συνδεόταν με μία "Οικογένεια" του Οργανωμένου Εγκλήματος είχε την υποχρέωση να ενημερώνει τους ανώτερους από αυτόν στην ιεραρχία των προτεινομένων εγκληματικών δραστηριοτήτων, να πληρώνει φόρους "υποτέλειας" από τα κέρδη που προέρχονταν απ' αυτές τις δραστηριότητες και να υπακούει τους θεμελιώδεις κανόνες και πρωτόκολλο της "Οικογένειας".
15. Η LCN μοιραζόταν τα κέρδη που προέκυπταν από το λαθρεμπόριο στη βιομηχανία καυσίμων κίνησης. Οι πληρωμές που γίνονταν στην LCN ήσαν γνωστές ως "φόρος μαφίας" ή "κεφαλικός φόρος" και αντιπροσώπευαν μέρος του διαφυγόντος έμμεσου φόρου στα καύσιμα κίνησης.
Ε. ΟΙ ΣΥΝΩΜΟΤΕΣ ΚΑΙ ΟΙ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΤΟΥΣ
16. Μεταξύ 1ης Μαρτίου 1992 και 24 Νοεμβρίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, ο κατηγορούμενος A. Z. ήταν αντιπρόσωπος της εταιρείας Εθνικής Ενέργειας Πετρελαίου ("ΝΕΡ"), μη εγγεγραμμένη εταιρεία στην περιοχή Avenel της Νέας Ιερσέης.
17. Ο κατηγορούμενος G. M. ήταν πρόεδρος και ιδιοκτήτης της ΝΕΡ.
ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ 1 (Συνωμοσία για Εξαπάτηση των ΗΠΑ)
18. Παράγραφοι 1 ως 17 της εισαγωγής αυτής της κατηγορίας είναι επανα-υποτιθέμενες δια του παρόντος και ενσωματωμένες σαν να είχαν τεθεί πλήρως σ' αυτό.
19. Την ή περίπου και από την 1η Φεβρουαρίου 1991 και 31 Ιανουαρίου 1993, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, εντός της περιφέρειας της Νέας Ιερσέης και αλλού, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. και άλλοι γνωστοί και άγνωστοι στο Ορκωτό Δικαστήριο, ενώθηκαν, συνωμότησαν, συμμάχησαν και συμφώνησαν εσκεμμένα, θεληματικά και παράνομα (1) να εξαπατήσουν τις ΗΠΑ εμποδίζοντας, καταστρέφοντας, παρακωλύοντας και ανατρέποντας ης νόμιμες κυβερνητικές λειτουργίες της Φορολογικής Υπηρεσίας του Υπουργείου Οικονομικών, μιά υπηρεσία και υπουργείο των ΗΠΑ, στη διαπίστωση, υπολογισμό, εκτίμηση και συλλογή εσόδων, τουτέστιν: ομοσπονδιακός έμμεσος φόρος στα καύσιμα ντίζελ και (2) να διαπράξουν αδικήματα κατά των ΗΠΑ, τουτέστιν ξέπλυμα χρήματος, δηλαδή να συμμετάσχουν εσκεμμένα και να κάνουν απόπειρα συμμετοχής σε χρηματικές συναλλαγές γύρω από ακίνητα που προέρχονταν από εγκληματική ενέργεια, είχαν αξία μεγαλύτερη από 10.000 δολάρια και προέρχονταν από καθορισμένη παράνομη δραστηριότητα, δηλαδή τηλεπικοινωνιακή απάτη κατά παράβαση του Τίτλου 18, Κώδικας ΗΠΑ, τμήματα 1343, 1957 και 2. ΤΡΟΠΟΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ
20. Ως μέρος της συνωμοσίας και προκειμένου να προωθήσουν τους στόχους της, οι κατηγορούμενοι και άλλοι πούλησαν πάνω από δεκαοκτώ εκατομμύρια γαλόνια αφορολόγητου πετρελαίου θέρμανσης για κατοικία που είναι επίσης γνωστό ως καύσιμο Νούμερο 2 σε μη εγγεγραμμένους αγοραστές για διανομή ως καύσιμο ντίζελ σε πρατήρια λιανικής πώλησης και στάσεις φορτηγών χωρίς να πληρώσουν τον οφειλόμενο ομοσπονδιακό και πολιτειακό έμμεσο φόρο, οφείλοντας κατ' αυτόν τον τρόπο στις ΗΠΑ και την Πολιτεία της Νέας Ιερσέης.
21. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Φεβρουαρίου 1991 και 1ης Ιουλίου 1991, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, η εταιρεία καυσίμων Pedroni ("Pedroni") αγόρασε καύσιμα Νούμερο 2 χωρίς φόρο από διάφορους προμηθευτές, γεγονός που τιμολογήθηκε στην εταιρεία πετρελαίου Anthony ("Anthony") ως αφορολόγητο καύσιμο Νούμερο 2.
22. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Φεβρουαρίου 1991 και 1ης Ιουλίου 1991, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, ο κατηγορούμενος G. M. και άλλοι έφτιαξαν και έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ότι η εταιρεία πετρελαίου Anthony ("Anthony") είχε πουλήσει μέρος αυτού του καυσίμου Νούμερο 2 ως αφορολόγητο καύσιμο θέρμανσης κατοικίας στην εταιρεία Capital Fuel Services ("Capital").
23. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Φεβρουαρίου 1991 και 1ης Ιουλίου 1991, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, η εταιρεία Capital αγόρασε αφορολόγητα καύσιμα Νούμερο 2 από προμηθευτές εκτός τον Anthony, τα οποία καύσιμα ο κατηγορούμενος G. M. και άλλοι ανάγκασαν να διανεμηθούν σε πρατήρια λιανικής πώλησης και στάσεις φορτηγών ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
24. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, ο κατηγορούμενος G. M. και άλλοι καταχράστηκαν την νόμιμη άδεια για καύσιμο θέρμανσης κατοικίας (L-637) της εταιρείας Pittsfield Service &Specialties με την εμπορική επωνυμία Cash Oil. Η εταιρεία Pittsfield Sen/ice & Specialties, υπό την επωνυμία Cash Oil, κατείχε το έντυπο 637 της Φορολογικής Αρχής των ΗΠΑ για καύσιμο θέρμανσης κατοικίας. Η εταιρεία αυτή βρισκόταν στο Waltham, Massachusetts, και δεν διεξήγαγε επιχειρήσεις με τις εταιρείες Capital, ICT ή ΝΕΡ.
25. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, ο κατηγορούμενος G. M. και άλλοι έφτιαξαν ή έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η εταιρεία Cash Oil ("Cash Oil"), η οποία ήταν εγγεγραμμένη για καύσιμο θέρμανσης κατοικίας (Εντυπο 637-L Φορολογικής Αρχής των ΗΠΑ), είχε πουλήσει μέρος του καυσίμου Νούμερο 2 ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ σε διανομείς της εταιρείας ICT ("ICT"), μη εγγεγραμμένη εταιρεία, για να φαίνεται ότι οι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί έμμεσοι φόροι είχαν πληρωθεί πάνω σ' αυτό το καύσιμο.
26. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, ο κατηγορούμενος G. M. και άλλοι έφτιαξαν καν έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η εταιρεία ICT είχε πουλήσει αυτό το καύσιμο Νούμερο 2 ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ στην εταιρεία ΝΕΡ, μη εγγεγραμμένη εταιρεία, για να φαίνεται ότι οι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί έμμεσοι φόροι είχαν πληρωθεί πάνω σ' αυτό το καύσιμο.
27. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, ο κατηγορούμενος G. M. και άλλοι έφτιαξαν και έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η εταιρεία ΝΕΡ είχε πουλήσει αυτό το καύσιμο Νούμερο 2 ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ σε πρατήρια λιανικής πώλησης και στάσεις φορτηγών για να φαίνεται ότι οι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί έμμεσοι φόροι είχαν πληρωθεί πάνω σ' αυτό το καύσιμο.
28. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Δεκεμβρίου 1991 και 24 Νοέμβριο 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, η εταιρεία Pedroni αγόρασε καύσιμο Νούμερο 2 χωρίς φόρο από διάφορους προμηθευτές και έφτιαξε τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η Pedroni είχε πουλήσει μέρος αυτού του καυσίμου Νούμερο 2 αφορολόγητο στην RLJ Management Company, Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης και μυστική κρατική επιχείρηση, όταν στην πραγματικότητα το καύσιμο είχε διανεμηθεί σε πρατήρια λιανικής πώλησης και στάσεις φορτηγών. Η μυστική επιχείρηση αποτελείτο από την RLJ Management Company, Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης, και την Fuel Services of America, εφεξής αναφερόμενη ως "UCB".
29. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Μαρτίου 1992 και 30 Ιουνίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η UCB είχε πουλήσει το καύσιμο Νούμερο 2 που προερχόταν από την Pedroni και άλλους ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ στην ΝΕΡ και άλλους για να φαίνεται ότι οι έμμεσοι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί φόροι είχαν πληρωθεί ως επίσης και οι πολιτειακοί φόροι στις ακαθάριστες εισπράξεις πετρελαίου.
30. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Ιουλίου 1992 και 24 Νοεμβρίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που "δήλωναν ψευδώς ότι η UCB είχε πουλήσει το καύσιμο Νούμερο 2 που προερχόταν από την Pedroni και άλλους ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ στην ΝΕΡ και άλλους για να φαίνεται ότι οι έμμεσοι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί φόροι είχαν πληρωθεί στις ακαθάριστες εισπράξεις πετρελαίου.
31. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Μαρτίου 1992 και 30 Ιουνίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έφτιαξαν και έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η ΝΕΡ είχε πουλήσει αυτό το καύσιμο Νούμερο 2 ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ στα πρατήρια λιανικής πώλησης και στάσεις φορτηγών για να φαίνεται ότι οι έμμεσοι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί φόροι είχαν πληρωθεί ως επίσης και οι πολιτειακοί φόροι στις ακαθάριστες εισπράξεις πετρελαίου.
32. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, μεταξύ 1ης Ιουλίου 1992 και 24 Νοεμβρίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έφτιαξαν και έγιναν αιτία να φτιαχτούν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς ότι η ΝΕΡ είχε πουλήσει το καύσιμο Νούμερο 2 ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ στα πρατήρια λιανική πώλησης και στάσεις φορτηγών για να φαίνεται ότι οι έμμεσοι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί φόροι είχαν πληρωθεί στις ακαθάριστες εισπράξεις πετρελαίου.
33. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έγιναν αιτία να εκδώσει η UCB τιμολόγια πώλησης που αντικατόπτριζαν υψηλότερη τιμή από εκείνη που είχαν πληρώσει οι κατηγορούμενοι για το καύσιμο Νούμερο 2. Η υψηλότερη αυτή τιμή έκανε να φαίνεται ότι οι έμμεσοι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί φόροι είχαν πληρωθεί στο καύσιμο Νούμερο 2.
34. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, οι κατηγορούμενοι και άλλοι πλήρωσαν στην UCB την ψευδή διογκωμένη τιμή και έλαβαν σε μετρητά τη διαφορά μεταξύ της πραγματικής και διογκωμένης τιμής τιμολογίου για το καύσιμο Νούμερο 2.
35. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, οι κατηγορούμενοι και άλλοι ξέπλυναν τα έσοδα από την σκευωρία που περιγράφεται παραπάνω χρησιμοποιώντας μέρος του κεφαλαίου από την πώληση του καυσίμου Νούμερο 2 ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ στην ΝΕΡ για να αγοράσουν επί πλέον καύσιμο Νούμερο 2 από την UCB.
36. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έστειλαν τηλεγραφικώς από τον τραπεζικό λογαριασμό της ΝΕΡ στην Νέα Ιερσέη στον λογαριασμό της UCB στην Πενσιλβάνια περίπου τη διογκωμένη τιμή αγοράς που αναφερόταν στα τιμολόγια της UCB προς την ΝΕΡ. Μέρος αυτού του κεφαλαίου χρησιμοποιήθηκε για την αγορά επιπροσθέτου καυσίμου Νούμερο 2 για να πουληθεί από την ΝΕΡ ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
37. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, οι κατηγορούμενοι και άλλοι έγιναν αιτία να πληρωθούν από την UCB πάνω από 1.400.000 δολάρια σε μετρητά υπό τη μορφή "επιστροφή χρημάτων" που αποτελείτο από τη διαφορά μεταξύ της πραγματικής τιμής του καυσίμου Νούμερο 2 και της διογκωμένης τιμής αγοράς που αναφερόταν στο τιμολόγιο.
38. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, δεν πληρώθηκαν στις ΗΠΑ οι έμμεσοι ομοσπονδιακοί φόροι και η οφειλή για την πώληση του καυσίμου Νούμερο 2 σε εμπόρους λιανικής πώλησης ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
39. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, δεν πληρώθηκαν οι έμμεσοι πολιτειακοί φόροι και η οφειλή στην Πολιτεία της Νέας Ιερσέης για την πώληση του καυσίμου Νούμερο 2 σε εμπόρους λιανικής πώλησης ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
40. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, δεν υποβλήθηκε στις ΗΠΑ η Τριμηνιαία Φορολογική Δήλωση Ομοσπονδιακού Έμμεσου Φόρου (Έντυπο 720) για τα τρίμηνα που έληγαν το Μάρτιο και Ιούνιο του 1991 και Ιούνιο, Σεπτέμβριο και Δεκέμβριο του 1992 αντανακλώντας τον ομοσπονδιακό έμμεσο φόρο και οφειλές για τις συναλλαγές που περιγράφονται παραπάνω.
41. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, δεν υποβλήθηκε φορολογική δήλωση έμμεσου Φόρου στην Πολιτεία της Νέας Ιερσέης για τους μήνες Μάρτιο, Απρίλιο, Μάϊο και Ιούνιο του 1991 και μήνες Απρίλιο, Μάιο και Ιούνιο του 1992 αντανακλώντας τον πολιτειακό έμμεσο φόρο και οφειλές για τις συναλλαγές που περιγράφονται παραπάνω.
42. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, έγιναν πληρωμές σε συνεργάτες της LCN από τα έσοδα αυτών των συναλλαγών καυσίμου Νούμερο 2.
43. Επιπλέον, ως μέρος της συνωμοσίας, οι κατηγορούμενοι και άλλοι απέκρυψαν την ύπαρξη της συνωμοσίας και έλαβαν μέτρα για την εμπόδιση της αποκάλυψης των δραστηριοτήτων τους.
ΔΗΜΟΣΙΕΣ ΠΡΑΞΕΙΣ
44. Για την προώθηση της συνωμοσίας και την επιτυχία των στόχων της, οι κατηγορούμενοι και οι συνωμότες τους διέπραξαν και έγιναν αιτία να διαπραχτούν οι επόμενες δημόσιες πράξεις, μεταξύ άλλων, στην Περιφέρεια της Νέας Ιερσέης και αλλού:
α. Δημιούργησαν ένα παράνομο έντυπο, Νούμερο 637 της Φορολογικής Αρχής των ΗΠΑ, για την εταιρεία Cash Oil αλλοιώνοντας το νόμιμο έντυπο 637 της Φορολογικής Αρχής των ΗΠΑ που είχε σταλεί στην εταιρεία Pittsfield Service & Specialties, υπό την επωνυμία Cash Oil, στο Waltham, Massachusetts.
β. Συνέταξαν επιστολή με ημερομηνία 4 Φεβρουαρίου 1991 με την οποίαν επέτρεπαν στην εταιρεία ICT να καταβάλει πληρωμές στην εταιρεία Capital για λογαριασμό της εταιρείας Cash Oil.
γ. Από ή περίπου και μεταξύ 27 Φεβρουαρίου 1991 και 24 Ιουνίου 1991, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, η εταιρεία ΝΕΡ αγόρασε το καύσιμο Νούμερο 2.
δ. Φτιάχτηκαν τιμολόγια που χρονολογούνται από τις 27 Φεβρουαρίου 1991 μέχρι τις 24 Ιουνίου 1991 τα οποία δήλωναν ψευδώς και δολίως ότι η εταιρεία Cash Oil πούλησε το καύσιμο Νούμερο 2 που περιγράφεται στη δημόσια πράξη (δ) στην εταιρεία ICT ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
ε. Φτιάχτηκαν τιμολόγια που χρονολογούνται από τις 27 Φεβρουαρίου 1991 μέχρι τις 24 Ιουνίου 1991 τα οποία δήλωναν ψευδώς και δολίως ότι η εταιρεία ICT πούλησε το καύσιμο Νούμερο 2 που περιγράφεται στις δημόσιες πράξεις (δ) και (ε) στην εταιρεία ΝΕΡ ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
στ. Από ή περίπου και μεταξύ 27 Φεβρουαρίου 1991 και 24 Ιουνίου 1991 φτιάχτηκαν τιμολόγια που δήλωναν ψευδώς και δολίως ότι η εταιρεία ΝΕΡ πούλησε το καύσιμο Νούμερο 2 που περιγράφεται στις δημόσιες πράξεις (δ), (ε) και (στ) σε διάφορα πρατήρια λιανικής πώλησης και στάσεις φορτηγών ως φορολογημένο καύσιμο ντίζελ.
ζ. Στις ή περίπου 30 Δεκεμβρίου 1991, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και συζήτησαν την αγορά καυσίμου Νούμερο 2 από την UCB. Ο Z. και η UCB συμφώνησαν σε μία τιμή των 7 σεντ περίπου πάνω από την εμπορική αξία. Ο Z. ενημέρωσε περαιτέρω την UCB ότι εγγυήθηκε για την UCB όταν άλλοι τον ενημέρωσαν ότι η UCB ήταν η "αστυνομία".
η. Στις ή περίπου 23 Ιανουαρίου 1992, ένας μυστικός πράκτορας μίλησε με τον κατηγορούμενο A. Z.. Ο Z. διέταξε καύσιμο Νούμερο 2 για δύο πρατήρια λιανικής πώλησης. Ο Z. έδωσε εντολή στο μυστικό πράκτορα να φτιάξει τιμολόγια με διογκωμένη τιμή αγοράς και να του πληρώσει σε μορφή "επιστροφή μετρητών" πού να αντανακλεί τη διαφορά μεταξύ της πραγματικής και ψεύτικης τιμής τιμολογίου.
θ. Στις ή περίπου 23 Ιανουαρίου 1992, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και έδωσε στους μυστικούς πράκτορες δύο επιταγές που αντανακλούσαν τη διογκωμένη τιμή στα τιμολόγια για το καύσιμο Νούμερο 2 που αγόρασε ο κατηγορούμενος A. Z. όπως περιγράφεται στη δημόσια πράξη (θ).
ι. Στις ή περίπου 27 Ιανουαρίου 1992, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB. Ο κατηγορούμενος A. Z. παράγγειλε καύσιμα Νούμερο 2 και έδωσε εντολή στην UCB να μη φτιάξει τιμολόγιο. Ο κατηγορούμενος A. Z. πλήρωσε για τα καύσιμα Νούμερο 2 εν μέρει με την "επιστροφή μετρητών" που του όφειλε η UCB για τα καύσιμα Νούμερο 2 που είχε αγοράσει ο A. Z. όπως περιγράφεται στη δημόσια πράξη (θ).
ια. Στις ή περίπου 19 Φεβρουαρίου 1992, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και δήλωσε ότι δεν ήθελε η UCB να κρατάει στοιχεία σχετικά με τις αγορές καυσίμων Νούμερο 2 που έκανε σε μετρητά ο κατηγορούμενος A. Z..
ιβ. Στις ή περίπου 27 Μαρτίου 1992, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και ενημέρωσε την UCB ότι θα έφτιαχνε τιμολόγια για την ΝΕΡ που θα συμπεριελάμβαναν όλους τους φόρους. Ο Z. ενημέρωσε την UCB ότι θα εγγυείτο τις πληρωμές εκ μέρους της ΝΕΡ. Ο Z. και η UCB συμφώνησαν σε μία "επιστροφή μετρητών" περίπου 13 σεντ ανά γαλόνι.
ιγ. Σης ή περίπου 17 Απριλίου 1992, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. συναντήθηκαν με αντιπροσώπους της UCB. Ο M. είπε στην UCB ότι ήθελε να αυξήσει τις δουλειές της ΝΕΡ με την UCB. Ο M. ενημέρωσε περαιτέρω την UCB on η ΝΕΡ θα άρχιζε να στέλνει τηλεγραφικώς ης πληρωμές για το προϊόν. Ο M. μίλησε για τους κινδύνους των τιμολογίων που αντανακλούσαν τιμές πολύ χαμηλές για να θεωρούνται νόμιμες.
ιδ. Στις ή περίπου 5 Μαίου 1992, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. μίλησαν με αντιπροσώπους της UCB και ζήτησαν από την UCB να επιτρέψει σ' έναν φορτηγατζή να παραλάβει καύσιμα Νούμερο 2 για λογαριασμό της ΝΕΡ στο σταθμό του Koch που ήταν στην Πόλη Glouchester της Νέας Ιερσέης.
ιε. Στις ή περίπου 8 Ιουνίου 1992, αντιπρόσωποι της UCB συναντήθηκαν με τον, μεταξύ άλλων, E. D.. συνεργάτη της LCN ο οποίος είπε στους μυστικούς πράκτορες ότι έπρεπε να καταβάλουν "κεφαλικό" φόρο αξίας 2 σεντ ανά γαλόνι στα λαθραία καύσιμα ντίζελ προκειμένου να παραμείνουν στην επιχείρηση καυσίμων ντίζελ.
ιστ. Στις ή περίπου 16 Ιουνίου 1992, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. συναντήθηκαν με αντιπροσώπους της UCB και συζήτησαν την αύξηση τιμής επειδή η UCB ήταν υποχρεωμένη να πληρώσει 2 σεντ ανά γαλόνι στην LCN.
ιζ. Την ή περίπου 1η Ιουλίου 1992, ένας μυστικός πράκτορας κατέβαλε σε μετρητά "κεφαλικό" ή φόρο "υποτέλειας" αξίας 23.100 δολαρίων στον E. D. που αντιπροσώπευε το ποσό που οφείλετο στα λαθραία καύσιμα ντίζελ που είχε πουλήσει η UCB κατά τη διάρκεια του Ιουνίου. Μέρος του ποσού σχετιζόταν με τις πωλήσεις καυσίμων Νούμερο 2 στην ΝΕΡ.
ιη. Στις ή περίπου 20 Ιουλίου 1992, ένας από τους συνωμότες συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και συζήτησαν την παράδοση καυσίμων Νούμερο 2 σε σταθμούς φορτηγών στην Νέα Ιερσέη.
ιθ. Στις ή περίπου 22 Ιουλίου 1992, ο κατηγορούμενος G. M. μίλησε με αντιπρόσωπο της UCB και ενημέρωσε την UCB για τη χαμηλή τιμή που χρέωνε ένας ανταγωνιστής για την αγορά καυσίμων Νούμερο 2.
κ. Σης ή περίπου 18 Αυγούστου 1992, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. συναντήθηκαν με αντιπροσώπους της UCB και συζήτησαν το υπόλοιπο των πληρωμών που όφειλε η ΝΕΡ στην UCB.
κα. Στις ή περίπου 21 Αυγούστου 1992, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. συναντήθηκαν με αντιπροσώπους της UCB και έδωσαν σ' ένα μυστικό πράκτορα περίπου 165.000 δολάρια σε μετρητά για να πληρώσει το υπόλοιπο των πληρωμών που όφειλε η ΝΕΡ.
κβ. Στις ή περίπου 9 Σεπτεμβρίου 1992, ένας μυστικός πράκτορας κατέβαλε "κεφαλική" ή "υποτέλειας" πληρωμή αξίας 39.700 δολαρίων σε μετρητά στον E. D.. Η πληρωμή αυτή αντιπροσώπευε το ποσό που όφειλε η UCB για τα λαθραία καύσιμα ντίζελ που πούλησε κατά τη διάρκεια του Αυγούστου. Μέρος της πληρωμής αφορούσε ης πωλήσεις καυσίμων Νούμερο 2 στην ΝΕΡ.
κγ. Σης ή περίπου 9 Σεπτεμβρίου 1992, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και έλαβε 15.443 δολάρια σε μετρητά ως "επιστροφή μετρητών" για τα καύσιμα Νούμερο 2 που είχαν τιμολογηθεί στην ΝΕΡ τον Αύγουστο του 1992.
κδ. Σης ή περίπου 29 Σεπτεμβρίου 1992, ο κατηγορούμενος A. Z. συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB στα γραφεία της ΝΕΡ. Ο κατηγορούμενος A. Z. επιθεώρησε το σχέδιο της UCB για τη λειτουργία ενός συστήματος φοροδιαφυγής στη Φλόριντα.
κε. Σης ή περίπου 22 Οκτωβρίου 1992, ο κατηγορούμενος G. M. συναντήθηκε μ' ένα μυστικό πράκτορα και έλαβε 16.906 δολάρια σε μετρητά ως "επιστροφή μετρητών" για τα καύσιμα Νούμερο 2 που είχαν τιμολογηθεί στην ΝΕΡ το Σεπτέμβριο του 1992.
κστ. Στις ή περίπου 3 Νοεμβρίου 1992, ο κατηγορούμενος G. M. συναντήθηκε μ' ένα μυστικό πράκτορα και έλαβε 42.798 δολάρια σε μετρητά ως "επιστροφή μετρητών" για τα καύσιμα Νούμερο 2 που είχαν τιμολογηθεί στην ΝΕΡ τον Οκτώβριο του 1992.
κζ. Στις ή περίπου 11 Νοεμβρίου 1992, ένας από τους συνωμότες, μεταξύ άλλων, συναντήθηκε με αντιπροσώπους της UCB και συζήτησαν να κατασκευάσουν ένα "μείγμα χειμώνα" από τα καύσιμα Νούμερο 2 που είχαν διανεμηθεί στις στάσεις φορτηγών.
Κατά παράβαση Τίτλου 18, Κώδικας ΗΠΑ, Τμήμα 371.
ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΑΠΟ 2 ΜΕΧΡΙ 29 (Τηλεπικοινωνιακή Απάτη) 45. Παράγραφοι 1 ως 17 της εισαγωγής αυτής της κατηγορίας είναι επανα-υποτιθέμενες δια του παρόντος και ενσωματωμένες σαν να είχαν τεθεί πλήρως σ' αυτό.
46. Την ή περίπου και μεταξύ τις Μαρτίου 1992 και 1ης Ιουλίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, εντός της Περιφέρειας της Νέας Ιερσέης και αλλού, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. και άλλοι επινόησαν μια σκευωρία και ένα τέχνασμα να εξαπατήσουν την Πολιτεία της Νέας Ιερσέης όπως περιγράφεται ανωτέρω στην κατηγορία 1 υπό Τρόπος και Μέσα και τα οποία ενσωματώνονται εις το παρόν έντυπο κατά αναφορά. Ενεργώντας παράνομα, εσκεμμένα και θεληματικά προκειμένου να εκτελέσουν την ανωτέρω σκευωρία και τέχνασμα και να εξαπατήσουν, έγιναν αιτία να μεταβιβαστούν στο διαπολιτειακό εμπόριο τα ακόλουθα εμβάσματα χρημάτων μεταξύ των περιγραφομένων λογαριασμών των εταιρειών στον κατάλογο στις καθορισμένες τράπεζες εντός και εκτός της Νέας Ιερσέης:
Κατηγορία Ημερομηνία Από Σε Τράπεζα Ποσό Τράπεζα 22 Απρ. 92 First Fidelity, Ν J Commonwealth, ΡΑ 110.787 δολ 27 Απρ.92 First Fidelity, NJ Commonwealth, ΡΑ 48.711 δολ 29 Απρ.92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 72.604 δολ 1 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 89.263 δολ 4 Μαίου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 51.931 δολ 7 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 94.241 δολ 7 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 29.869 δολ 9 8 Μαίου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 41.355 δολ 10 11 Μαΐου 92 First Fidelity, Ν J Commonwealth, PA 54.225 δολ 11 14 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 156.976 δολ 12 18 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 60.236 δολ 13 20 Μαΐου 92 First Fidelity, Ν J Commonwealth, PA 43.517 δολ 14 22 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 247.209 δολ 15 26 Μαΐου 92 First Fjdetity NJ Commonwealth, PA 60.788 δολ. 16 27 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 55.000 δολ 17 28 Μαΐου 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 139.912 δολ 18 1 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 80.590 δολ 19 3 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 65.887 δολ 20 5 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 248.923.δολ 21 8 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 25.000 δολ 22 9 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 69.926 δολ 23 12 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 221.081 δολ 24 16 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 93.718 δολ 25 17 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 52.278 δολ 26 18 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 48.211 δολ 27 24 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 25.000 δολ 28 25 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 216.609 δολ 29 26 Ιουν. 92 First Fidelity, NJ Commonwealth, PA 65.659 δολ Κατά παράβαση του Τίτλου 18, Κώδικας ΗΠΑ, τμήματα 1343 και 2.
ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΑΠΟ 30 ΜΕΧΡΙ 49 (Ξέπλυμα Χρήματος) 47. Παράγραφοι 1 ως 17 της εισαγωγής αυτής της κατηγορίας είναι επανα-υποτιθέμενες δια του παρόντος και ενσωματωμένες σαν να είχαν τεθεί πλήρως σ' αυτό.
48. Την ή περίπου και μεταξύ 1ης Μαρτίου 1992 και 1ης Ιουλίου 1992, και οι δύο ημερομηνίες περιεκτικές και κατά προσέγγιση, εντός της Περιφέρειας της Νέας Ιερσέης και αλλού, οι κατηγορούμενοι G. M. και A. Z. και άλλοι συμμετείχαν εν γνώσει τους ή προσπάθησαν να συμμετάσχουν σε νομισματικές συναλλαγές σχετικά με ακίνητα που προέρχονταν εγκληματικώς, είχαν αξία μεγαλύτερη από 10.000 δολάρια και προέρχονταν από καθορισμένες παράνομες δραστηριότητες, τουτέστιν τηλεπικοινωνιακή απάτη όπως πλήρως καθορίζεται στις κατηγορίες 2 μέχρι 29 ανωτέρω και που είναι ενσωματωμένες στο παρόν έντυπο κατ' αναφορά:
Κατηγορία Ημερ/α Γαλόνια "Επιστροφή Μετρητών" Τιμή Τιμολογίου 30 27 Απρ. 92 59.999 10.200 δολ.
48.712 δολ 31 29 Απρ. 92 88.005 15.841 δολ.
72.604 δολ 32 1 Μαΐου 92 110.807 18.837 δολ.
89.265 δολ 33 4 Μαΐου 92 65.008 11.051 δολ.
51.931 δολ 34 7 Μαΐου 92 116.911 19.875 δολ.
94.243 δολ 35 11 Μαΐου 92 67.501 11.475 δολ.
54.226 δολ 36 14 Μαΐου 92 196.116 33.340 δολ.
156.978 δολ 37 18 Μαΐου 92 75.209 12.786 δολ.
61.295 δολ 38 22 Μαΐου 92 304.023 51.683 δολ.
247.216 δολ 39 26 Μαΐου 92 74.209
12.616 δολ.
60.788 δολ 40 27 Μαΐου 92 67.707 11.510 δολ.
5.824 δολ 41 28 Μαΐου 92 169.066
28.741 δολ.
139.511 δολ 42 1 Ιουνίου 92 97.505 17.251 δολ.
80.592 δολ 43 3 Ιουνίου 92 79.000
13.893 δολ.
65.888 δολ 44 5 Ιουνίου 92 299.224 52.710 δολ.
248.926 δολ 45 9 Ιουνίου 92 85.705 15.321 δολ.
69.728 δολ.
46 12 Ιουνίου 92 243.470 38.950 δολ.
201.082 δολ.
47 16 Ιουνίου 92 137.604 21.328 δολ.
113.719 δολ.
48
25 Ιουνίου 92 260.413 38.195 δολ.
216.611 δολ.
49
26 Ιουνίου 92 79.012 12.247 δολ.
65.660 δολ.
Από τις εξηγήσεις του εκκαλούντος, την κατάθεση του μάρτυρος που εξετάσθηκε στο ακροατήριο του παρόντος Δικαστηρίου, τα έγγραφα της δικογραφίας που αναγνώσθηκαν, τα πρακτικά της πρωτοβάθμιας δίκης και γενικά από την αποδεικτική διαδικασία, προέκυψαν τα εξής: Με την υπ' αριθμ. 386/ACS/2-10-2014 ρηματική διακοίνωση της πρεσβείας των ΗΠΑ στην Αθήνα , με συνημμένα το από 30-9- 2014 αίτημα του Υπουργείου Δικαιοσύνης των ΗΠΑ και τα επίσημα έγγραφα δικαιολογητικά έκδοσης του Περιφερειακού Δικαστηρίου του New jersey των ΗΠΑ μεταφρασμένα στην Ελληνική γλώσσα που έγιναν βάσει του άρθρου 11 εδ. β' της πιο πάνω Συνθήκης και του άρθρου 443 του ΚΠΔ, ζητήθηκε από τις αρχές τω ΗΠΑ η έκδοση του εκκαλούντος, L. M. G. του M. και της R. υπηκόου ΗΠΑ, που γεννήθηκε στις 10-1-1957 στη Ρωσία και διώκεται δυνάμει της Α-701/4/2005 από 28-4-2005 Ερυθράς Αγγελίας Αναζητήσεων Ιντερπόλ ΗΠΑ σε εκτέλεση της υπ'αριθμ 95-0093-001 απόφασης του Περιφερειακού Δικαστηρίου της Newark, New jersey των ΗΠΑ που εκδόθηκε την 23 Ιουνίου 1997 (υπ'αριθμό 95-93 ένταλμα σύλληψης εκδοθέν την 4 Μαρτίου 1996 από το Περιφερειακό Δικαστήριο της Newark, New jersey των ΗΠΑ) με την οποία του επιβλήθηκε στερητική της ελευθερίας ποινή δέκα (10) ετών για τις πράξεις της συνωμοσίας για εξαπάτηση των ΗΠΑ, της Τηλεπικοινωνιακής απάτης και της συμμετοχής σε παράνομες χρηματικές συναλλαγές. Οι πιο πάνω πράξεις, για τις οποίες ζητείται η έκδοση του εκκαλούντος αποτελούν κατά το άρθρο 3359 παρ α στ'5 του Τίτλου 18 του Κώδικα των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής κακουργήματα και τιμωρούνται: 1. Η πράξη της συνωμοσίας για εξαπάτηση των ΗΠΑ (άρθρο 371 ΠΚ ΗΠΑ) με χρηματική ποινή ή και ποινή στερητική της ελευθερίας διάρκειας έως πέντε (5) ετών 2. Η πράξη της Τηλεπικοινωνιακής απάτης (άρθρο 1343 ΠΚ ΗΠΑ) με χρηματική ποινή ή στερητική της ελευθερίας ποινή διαρκείας έως πέντε(5) ετών ή με αμφότερες 3. Η πράξη της συμμετοχής σε παράνομες χρηματικές συναλλαγές (άρθρο 1957 ΠΚ ΗΠΑ) με χρηματική ποινή ή στερητική της ελευθερίας ποινή διαρκείας ως δέκα (10) ετών. Οι ανωτέρω πράξεις και κατά τον Ελληνικό Ποινικό Κώδικα αποτελούν εγκλήματα κακουργηματικού χαρακτήρα και ειδικότερα. 1. Η πράξη της συνωμοσίας για εξαπάτηση των ΗΠΑ (άρθρο 371 ΠΚ ΗΠΑ) .............προβλέπεται και τιμωρείται από το άρθρο 187 παρ 1ΠΚ (εγκληματική οργάνωση) σύμφωνα με το οποίο "με κάθειρξη μέχρι δέκα ετών τιμωρείται όποιος συγκροτεί ή εντάσσεται ως μέλος σε δομημένη και με διαρκή δράση ομάδα από τρία ή περισσότερα άτομα οργάνωση που επιδιώκει τη διάπραξη περισσοτέρων κακουργημάτων που προβλέπονται στο άρθρο 386 (απάτη). 2. Η πράξη της Τηλεπικοινωνιακής απάτης (άρθρο 1343 ΠΚ ΗΠΑ) κατ'αντιστοιχία προβλέπεται και τιμωρείται από το άρθρο 386 παρ 1 και 3 ΠΚ (απάτη) σύμφωνα με το οποίο "όποιος με σκοπό να αποκομίσει ο ίδιος ή άλλος παράνομο περιουσιακό όφελος βλάπτει ξένη περιουσία πείθοντας κάποιον σε πράξη ή παράλειψη ή ανοχή με την εν γνώσει παράσταση ψευδών γεγονότων σαν αληθινών ή την αθέμητη απόκρυψη ή παρασιώπηση αληθινών γεγονότων τιμωρείται με κάθειρξη μέχρι δέκα ετών α) αν ο υπαίτιος διαπράττει απάτες κατ'επάγγελμα ή κατά συνήθεια και το συνολικό όφελος ή η συνολική ζημία υπερβαίνουν το ποσό των ... ευρώ ή β) αν το περιουσιακό όφελος ή η προξενηθείσα ζημία υπερβαίνει συνολικά το ποσό των .... Ευρώ" και 3. Η πράξη της συμμετοχής σε παράνομες χρηματικές συναλλαγές (ξέπλυμα χρήματος) (άρθρο1957 ΠΚ ΗΠΑ) κατ'αντιστοιχία προβλέπεται και τιμωρείται από τις διατάξεις του Ν. 3691/2008 Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές δραστηριότητες σύμφωνα με τα άρθρα 2,3,4 και 45 του οποίου "Με κάθειρξη μέχρι δέκα ετών και με χρηματική ποινή από είκοσι χιλιάδες (20.000) ευρώ έως ένα εκατομμύριο (1.000.000) ευρώ τιμωρείται ο υπαίτιος πράξεων νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Νομιμοποίηση εσόδων από τις εγκληματικές δραστηριότητες (ξέπλυμα χρήματος), που προβλέπονται στο άρθρο 3, αποτελούν οι ακόλουθες πράξεις: α) Η μετατροπή ή η μεταβίβαση περιουσίας εν γνώσει του γεγονότος ότι προέρχεται από εγκληματικές δραστηριότητες ή από πράξη συμμετοχής σε τέτοιες δραστηριότητες, με Σκοπό την απόκρυψη ή τη συγκάλυψη της παράνομης προέλευσης της ή την παροχή συνδρομής σε οποιονδήποτε εμπλέκεται στις δραστηριότητες αυτές, προκειμένου να αποφύγει τις έννομες συνέπειες των πράξεων του. β) Η απόκρυψη ή η συγκάλυψη της αλήθειας με οποιοδήποτε μέσο ή τρόπο, όσον αφορά στη φύση, προέλευση, διάθεση, διακίνηση ή χρήση περιουσίας ή στον τόπο όπου αυτή αποκτήθηκε ή ευρίσκεται ή την κυριότητα επί περιουσίας ή σχετικών με αυτή δικαιωμάτων, εν γνώσει του γεγονότος ότι η περιουσία αυτή προέρχεται από εγκληματικές δραστηριότητες ή από πράξη συμμετοχής σε τέτοιες δραστηριότητες, γ) Η απόκτηση, κατοχή, διαχείριση ή χρήση περιουσίας, εν γνώσει κατά το χρόνο της κτήσης ή της διαχείρισης, του γεγονότος ότι η περιουσία προέρχεται από εγκληματικές δραστηριότητες ή από πράξη συμμετοχής σε τέτοιες δραστηριότητες, δ) Η χρησιμοποίηση του χρηματοπιστωτικού τομέα με την τοποθέτηση σε αυτόν ή τη διακίνηση μέσω αυτού εσόδων που προέρχονται από εγκληματικές δραστηριότητες, με Σκοπό να προσδοθεί νομιμοφάνεια στα εν λόγω έσοδα, ε) Η σύσταση οργάνωσης ή ομάδας δύο τουλάχιστον ατόμων για τη διάπραξη μιας ή περισσότερων από τις πράξεις που αναφέρονται στα παραπάνω στοιχεία α έως δ' και η συμμετοχή σε τέτοια οργάνωση ή ομάδα. Ως εγκληματικές δραστηριότητες νοούνται η διάπραξη ενός ή περισσότερων από τα ακόλουθα αδικήματα που καλούνται εφεξής "βασικά αδικήματα": α) εγκληματική οργάνωση (άρθρο 187 του Ποινικού Κώδικα (ΠΚ).... ιη) τα αδικήματα: α) της φοροδιαφυγής, β) της λαθρεμπορίας, και γ) της μη καταβολής χρεών προς το Δημόσιο, "ιθ") κάθε άλλο αδίκημα που τιμωρείται με ποινή στερητική της ελευθερίας, της οποίας το ελάχιστο όριο είναι άνω των έξι μηνών και από το οποίο προκύπτει περιουσιακό όφελος. Τούτο εν όψει του ότι κατά τα γενόμενα δεκτά πραγματικά περιστατικά ο εκζητούμενος τέλεσε τις αξιόποινες πράξεις της απάτης ως δράστης που κατ'επάγγελμα τελεί τέτοιες πράξεις με σκοπό τον πορισμό εισοδήματος ενώθηκε και συνομώτησε με άλλους για τη διάπραξη κακουργηματικής απάτης και συγκεκριμένα την εξαπάτηση των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής ειδικότερα δε με τις εκτιθέμενες περισσότερες πράξεις και μετερχόμενοι τα τεχνάσματα και τον απατηλό τρόπο και πλαστά έγγραφα, εικονικές εταιρείες, όπως εκτίθεται διακινούσαν πωλώντας ως καύσιμα οικιακής θέρμανσης καύσιμα που ήταν για χρησιμοποίηση στην κίνηση (ντίζελ) και με αυτόν τον τρόπο δεν πληρώνονταν οι απαραίτητοι έμμεσοι φόροι για τα διακινούμενα καύσιμα και αυτός με τους υπόλοιπους που συμμετείχαν ωφελήθηκαν κατά τα έτη 1991- 1992 το ποσό των 6,5 εκατομμυρίων δολλαρίων ΗΠΑ με αντίστοιχη ζημία των ΗΠΑ και ενεπλάκη σε χρηματικές συναλλαγές που αφορούσαν χρηματικά ποσά που προέρχονταν από την άνω συγκεκριμένη εγκληματική δραστηριότητα, μεταβίβασε στο διαπολιτειακό εμπόριο εμβάσματα χρημάτων των λογαριασμών των εικονικών εταιρειών που είχε ιδρύσει για την επίτευξη του σκοπού της εγκληματικής δραστηριότητας του και τα οποία είχαν αποκτηθεί από την παράνομη δραστηριότητα. Σύμφωνα δε με το άρθρο 18 ΠΚ κάθε πράξη που τιμωρείται με την ποινή ... της καθείρξεως είναι κακούργημα. Επομένως τα προαναφερόμενα αδικήματα που τιμωρούνται με την ποινή της κάθειρξης είναι κατά τον Ελληνικό Ποινικό Κώδικα κακουργήματα.
Επειδή σύμφωνα με τα άνω αποδειχθέντα, τα αδικήματα για τα οποία καταδικάσθηκε ο εκζητούμενος, τόσο κατά το ποινικό δίκαιο των ΗΠΑ όσο και κατά το Ελληνικό ποινικό δίκαιο συνιστούν κακουργήματα και ταυτίζονται με τα προαναφερόμενα τοιαύτα του ΠΚ και του Ν. 3691/2008 συντρέχει η προϋπόθεση του διττού αξιοποίνου των πράξεων για τις οποίες κατά τα άνω καταδικάσθηκε ο εκζητούμενος και ως εκ τούτου ο δεύτερος λόγος εφέσεως με τον οποίο ο εκκαλών ισχυρίζεται τα αντίθετα πρέπει να απορριφθεί ως αβάσιμος Εξ άλλου, κατά τη διάταξη του άρθρου 5 της πιο πάνω συνθήκης, εγκληματίας φυγάς δεν δύναται να εκδοθεί εάν λόγω παραγραφής κατά τους νόμους είτε του εις έκδοση καλουμένου είτε του εκζητούντος Κράτους διαφεύγει τη δίωξη ή την ποινή την οποία επισύρει το έγκλημα δια το οποίον ζητείται η έκδοση. Περαιτέρω κατά τη διάταξη του άρθρου 114 του ΠΚ οι ποινές που επιβλήθηκαν αμετακλήτως αν έμειναν ανεκτέλεστες παραγράφονται στην περίπτωση που πρόκειται για ποινή κάθειρξης μετά από 20 έτη ενώ αν πρόκειται για ποινή φυλάκισης μετά δέκα έτη. Κατά τη διάταξη του άρθρου 115 ΠΚ η παραγραφή αρχίζει από την ημέρα που η απόφαση έγινε αμετάκλητη.
Εν προκειμένω με δεδομένο ότι το ποινικό δίκαιο των ΗΠΑ δεν προβλέπει παραγραφή - για την εκτέλεση καταδικαστικής αποφάσεως και δεν χρησιμοποιεί για τη στερητική της ελευθερίας ποινή την ορολογία "της κάθειρξης" ή "της φυλάκισης" που προβλέπει το Ελληνικό ποινικό δίκαιο, η στερητική της ελευθερίας ποινή των 120 μηνών ή δέκα ετών στην οποία καταδικάσθηκε ο εκκαλών ταυτίζεται με την ποινή της κάθειρξης την οποία προβλέπει το ελληνικό ποινικό Δίκαιο. Ως εκ τούτου εφόσον ακόμη και από του χρόνου που κατά τα άνω επιβλήθηκε η ποινή των 120 μηνών στον εκκαλούντα δηλαδή από 23-6-1997 και μέχρι σήμερα δεν έχει παρέλθει ο από το άρθρο 114 ΠΚ προβλεπόμενος χρόνος παραγραφής της εν λόγω ποινής ήτοι εικοσαετία, δεν υπέπεσε σε παραγραφή. Επομένως ο πρώτος λόγος εφέσεως με τον οποίο ο εκκαλών ισχυρίζεται τα αντίθετα πρέπει να απορριφθεί ως κατ'ουσίαν αβάσιμος.
Όσον αφορά την αιτίαση του εκκαλούντος- εκζητουμένου ότι παρατηρείται διάσταση των αποδιδομένων σ'αυτόν αδικημάτων και ποινών μεταξύ Α) της από 23-6-1997 δικαστικής απόφασης με την οποία κηρύχθηκε ένοχος για τα αδικήματα α] της συνωμοσίας για εξαπάτηση των ΗΠΑ, β)της Τηλεπικοινωνιακής απάτης και γ) της συμμετοχής σε παράνομες χρηματικές συναλλαγές και του επεβλήθη συνολική ποινή φυλάκισης 120 μηνών για το αδίκημα της συμμετοχής σε παράνομες χρηματικές συναλλαγές και ποινή φυλάκισης 60 μηνών για τα άλλα δύο αδικήματα , Β]της ερυθράς αναγγελίας της INTERPOL στην οποία αναφέρεται ότι καταζητείται δυνάμει της ως άνω αποφάσεως για τα αδικήματα α) της Τηλεπικοινωνιακής απάτης , β)του ξεπλύματος χρήματος και γ] της συνωμοσίας για εξαπάτηση των ΗΠΑ και αναφέρεται εκεί ότι η επιβληθείσα ποινή είναι δέκα ετών και όχι 120 μηνών και δ) της μη εμφάνισης/παράστασης στο Δικαστήριο, αδίκημα όμως που δεν περιλαμβάνεται στην δικαστική απόφαση, Δ) του εντάλματος προσωρινής συλλήψεως του Εισαγγελέως Εφετών Κερκύρας όπου μνημονεύονται πέντε αδικήματα για τα οποία διατάσσεται η σύλληψή του επί σκοπώ εκδόσεως ήτοι α) η Τηλεπικοινωνιακή απάτη β) η Τηλεπικοινωνιακή καταδολίευση γ] το ξέπλυμα χρήματος δ] η συνωμοσία για εξαπάτηση των ΗΠΑ και ε) η μη εμφάνιση/παράσταση στο Δικαστήριο Ε) της από 19-9-2014 ένορκης κατάθεσης του Εισαγγελέως Charlew 0' Reilly όπου αναφέρεται ότι οι πράξεις για τις οποίες ασκήθηκε ποινική δίωξη σε βάρος του είναι α] η συνωμοσία για εξαπάτηση των ΗΠΑ β) η Τηλεπικοινωνιακή απάτη και γ) το ξέπλυμα χρήματος για τις οποίες καταδικάσθηκε σε ποινή δεκαετούς φυλάκισης λεκτέα τα ακόλουθα: Με δεδομένο ότι η εκκαλουμένη γνωμοδοτεί υπέρ της εκδόσεώς του για να εκτελεσθεί η ποινή φυλάκισης των δέκα ετών η οποία αντιστοιχεί στους 120 μήνες που αναφέρεται πράγματι στην από 26-6-1997 απόφαση του Περιφερειακού Δικαστηρίου του New jersey των ΗΠΑ στην ποινική υπόθεση με αριθμό 95-93 και για τα αδικήματα α) της συνωμοσίας για εξαπάτηση των ΗΠΑ, β]της Τηλεπικοινωνιακής απάτης και γ] της συμμετοχής σε παράνομες χρηματικές συναλλαγές δεν υφίστατα διάσταση που να αφίσταται της καταδικαστικής αποφάσεως και που να είναι σε βάρος του εκκαλούντος - εκζητουμένου και ως εκ τούτου δεν έχει συμφέρον για την υποβολή της άνω αιτίασης, η οποία και πρέπει εκ του λόγου τούτου να απορριφθεί.
Σύμφωνα λοιπόν με όλες τις προηγούμενες σκέψεις, συντρέχουν όλες οι νόμιμες προϋποθέσεις, κατά την πιο πάνω διεθνή σύμβαση και το άρθρο 438 ΚΠΔ, για την έκδοση του εκκαλούντος, στις Δικαστικές αρχές των Η.Π.Α. Επομένως, το Συμβούλιο Εφετών Κερκύρας, το οποίο με την προσβαλλόμενη απόφασή του, γνωμοδότησε υπέρ της έκδοσης του εκκαλούντος, δεν έσφαλε και γι αυτό οι αντίθετοι ισχυρισμοί του, καθώς και η έφεση στο σύνολο της πρέπει να απορριφθούν ως κατ' ουσία αβάσιμοι, επιβληθούν δε σε αυτόν τα δικαστικά έξοδα (άρθρο 583 παρ. 1 ΚΠΔ].
ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΛΟΓΟΥΣ ΑΥΤΟΥΣ
Δέχεται τυπικά και απορρίπτει κατ' ουσία την υπ' αριθμό 46/13-10-2014 έφεση, κατά της υπ' αριθμό 186/2014 αποφάσεως του Συμβουλίου Εφετών Κερκύρας, με την οποία αυτό γνωμοδότησε υπέρ της έκδοσης στις Δικαστικές Αρχές των Ηνωμένων Πολιτειών Αμερικής, του εκζητουμένου - εκκαλούντος L. M. G. του M. και της R. υπηκόου ΗΠΑ, που γεννήθηκε στις 10-1-1957 στη Ρωσία.
Και
Καταδικάζει τον εκκαλούντα στα δικαστικά έξοδα, τα οποία ανέρχονται σε διακόσια πενήντα (250) ευρώ.
Κρίθηκε και αποφασίσθηκε στην Αθήνα στις 10 Μαρτίου 2015.
Εκδόθηκε στην Αθήνα σε δημόσια συνεδρίαση στο ακροατήριό του στις 17 Μαρτίου 2015.
Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ